Các hình thức chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt và quy định mới theo nghị định 52/2024/NĐ-CP

Theo quy định tại Nghị định 52/2024/NĐ-CP, các hình thức chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt được công nhận bao gồm:

• Séc: Một lệnh viết không điều kiện của người ký phát yêu cầu người bị ký phát (ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng) trả một số tiền nhất định cho người thụ hưởng.
• Lệnh chi, ủy nhiệm chi: Là các chỉ thị của chủ tài khoản yêu cầu ngân hàng hoặc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán chuyển tiền từ tài khoản của mình sang tài khoản của người thụ hưởng.
• Nhờ thu, ủy nhiệm thu: Là yêu cầu của người bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ hoặc người thụ hưởng khác đối với ngân hàng của mình để thu một khoản tiền từ người mua hoặc người phải trả tiền.
• Thẻ ngân hàng: Bao gồm thẻ ghi nợ (Debit card), thẻ tín dụng (Credit card), và thẻ trả trước (Prepaid card), cho phép chủ thẻ thực hiện các giao dịch thanh toán mà không cần dùng tiền mặt trực tiếp.
• Ví điện tử: Được định nghĩa là phương tiện lưu trữ tiền điện tử, cho phép người dùng thực hiện các giao dịch thanh toán trực tuyến và tại các điểm chấp nhận thanh toán.
• Các phương tiện khác: Tùy thuộc vào quy định cụ thể của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong từng thời kỳ.

II. Các hành vi bị cấm trong thanh toán không dùng tiền mặt

Để đảm bảo an ninh và tính toàn vẹn của hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt, Nghị định 52/2024/NĐ-CP đã liệt kê 13 hành vi bị cấm, bao gồm:

1. Sửa chữa, tẩy xóa, làm giả chứng từ thanh toán, chữ ký, dấu, hoặc các yếu tố khác liên quan đến giao dịch thanh toán.
2. Xâm nhập, can thiệp trái phép vào hệ thống thông tin, cơ sở dữ liệu về thanh toán.
3. Cung cấp thông tin không trung thực, sai lệch hoặc không đầy đủ khi thực hiện các giao dịch thanh toán.
4. Tiết lộ, sử dụng thông tin của khách hàng hoặc thông tin giao dịch trái phép.
5. Mở hoặc duy trì tài khoản thanh toán nặc danh, mạo danh.
6. Mua bán, cho thuê, cho mượn tài khoản thanh toán, thẻ ngân hàng, ví điện tử.
7. Phát hành, cung ứng, hoặc sử dụng các phương tiện thanh toán không hợp pháp.
8. Cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán khi chưa được Ngân hàng Nhà nước cấp phép.
9. Sử dụng các phương tiện thanh toán để thực hiện các hành vi vi phạm pháp luật, rửa tiền, tài trợ khủng bố.
10. Gian lận trong việc xin cấp phép hoặc duy trì giấy phép hoạt động trong lĩnh vực thanh toán.
11. Hoạt động không đúng nội dung giấy phép đã được cấp.
12. Cản trở trái pháp luật hoạt động thanh toán và dịch vụ trung gian thanh toán.
13. Các hành vi khác theo quy định của pháp luật

III. Ví điện tử: Phương tiện lưu trữ tiền điện tử

Theo Khoản 1 Điều 6 của Nghị định 52/2024/NĐ-CP, ví điện tử được khẳng định là một phương tiện lưu trữ tiền điện tử. Điều này củng cố vai trò pháp lý của ví điện tử trong hệ thống thanh toán, đồng thời đặt ra khuôn khổ quản lý chặt chẽ hơn cho hoạt động của các dịch vụ ví điện tử tại Việt Nam.
Những quy định mới này từ Nghị định 52/2024/NĐ-CP nhằm mục tiêu tăng cường hiệu quả quản lý nhà nước đối với hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, bảo vệ quyền lợi của người dùng, và thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế số tại Việt Nam.

Công ty AGS cảm ơn bạn đã dành thời gian để đọc bài viết này. Hy vọng bạn đã có được những thông tin bổ ích. Hãy tiếp tục theo dõi chúng tôi để cập nhật thêm nhiều thông tin cũng như cơ hội việc làm tại AGS nhé.