Doanh nghiệp Vàng bạc – Đá quý Đức Thắng bị khởi tố: Che giấu hơn 1.500 tỷ đồng doanh thu để trốn thuế

VCA Yến ACC

22 thg 2, 2026

Thị trường vàng luôn được xem là “vùng trũng dòng tiền” – nơi giá trị giao dịch lớn nhưng tính minh bạch phụ thuộc hoàn toàn vào hệ thống hóa đơn và kê khai thuế. Đầu năm 2026, một vụ khởi tố tại Ninh Bình đã làm dậy sóng giới kinh doanh khi Doanh nghiệp Vàng bạc – Đá quý Đức Thắng bị cáo buộc che giấu hơn 1.500 tỷ đồng doanh thu để trốn thuế.

Con số không chỉ gây chú ý vì quy mô, mà còn đặt ra câu hỏi lớn về rủi ro thuế trong ngành kinh doanh vàng hiện nay.

1. Bối cảnh sự kiện

Vào ngày 08/02/2026, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Ninh Bình đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can và ra lệnh bắt tạm giam ông Nguyễn Đức Dương — chủ Doanh nghiệp tư nhân Vàng bạc – Đá quý “Đức Thắng” — về hành vi “Trốn thuế” theo quy định tại Khoản 3, Điều 200 Bộ luật Hình sự.

Cơ quan chức năng xác định rằng, trong thời gian từ tháng 7/2022 đến tháng 5/2024, doanh nghiệp này đã thông báo tạm nghỉ kinh doanh với cơ quan thuế nhưng vẫn tiếp tục giao dịch mua bán vàng, bạc trên thực tế, nhằm che giấu doanh thu hơn 1.500 tỷ đồng và trốn thuế giá trị gia tăng (GTGT) cùng thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) hơn 2,1 tỷ đồng.

Theo kết quả điều tra ban đầu:

Ông Nguyễn Đức Dương đã chỉ đạo nhân viên không xuất hóa đơn GTGT đối với từng lần bán vàng, bạc cho khách hàng.
Giao dịch được thực hiện bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản vào các tài khoản ngân hàng của nhân viên, người thân, chứ không chuyển vào tài khoản doanh nghiệp.
Doanh nghiệp sử dụng nhiều hộ kinh doanh khác nhau, nhằm né tránh kê khai thuế theo phương pháp khấu trừ.
Doanh nghiệp vẫn vận hành kinh doanh bình thường nhưng đã gửi thông báo tạm ngừng hoạt động với cơ quan thuế để che giấu doanh thu thực tế.

Toàn bộ hành vi này giúp DN tránh được việc kê khai doanh thu, xuất hóa đơn và dẫn đến khai sai thuế GTGT và TNDN trong suốt thời gian dài.

2. Phân tích pháp lý

➤ Tội “Trốn thuế” theo Bộ luật Hình sự

Theo Khoản 3, Điều 200 Bộ luật Hình sự, hành vi che giấu doanh thu, gian lận số liệu để giảm số thuế phải nộp có thể bị xử lý hình sự khi gây hậu quả lớn cho ngân sách nhà nước. Trong vụ này, hơn 1.500 tỷ đồng doanh thu bị che giấu và hơn 2,1 tỷ đồng thuế bị trốn là căn cứ để cơ quan điều tra khởi tố bị can.

➤ Vi phạm trong kê khai thuế GTGT và TNDN

Không xuất hóa đơn GTGT cho từng lần bán hàng theo quy định của pháp luật thuế.
Dùng nhiều tài khoản cá nhân và hộ kinh doanh để nhận tiền thanh toán, nhằm tránh việc kê khai thuế theo phương pháp khấu trừ.
Che giấu doanh thu thực tế bằng cách khai doanh nghiệp “tạm nghỉ” dù vẫn tiếp tục hoạt động kinh doanh.

Những hành vi này đều là vi phạm nghiêm trọng về chế độ hóa đơn chứng từ, kê khai thuế và kê khai thu nhập tính thuế.

3. Hệ quả pháp lý đối với doanh nghiệp và cá nhân

➤ Truy cứu trách nhiệm hình sự

Ông Nguyễn Đức Dương — là chủ doanh nghiệp và là người chịu trách nhiệm chính trong hoạt động-khai thuế — đang bị điều tra theo tội danh Trốn thuế, với khả năng đối mặt biện pháp hình sự nghiêm khắc, tùy mức độ chịu trách nhiệm pháp lý khi vụ án được hoàn tất điều tra và đưa ra xét xử.

➤ Truy thu và phạt thuế

Ngoài xử lý hình sự, doanh nghiệp có thể phải:

Truy thu số thuế GTGT và TNDN bị thiếu.
Phạt hành chính về thuế và kê khai sai lệch hóa đơn chứng từ.
Kê biên tài sản hoặc phong tỏa tài khoản phụ để đảm bảo nộp thuế và xử phạt.

➤ Ảnh hưởng đến thương hiệu và hoạt động kinh doanh

Vụ việc khiến doanh nghiệp mất uy tín với khách hàng, đối tác và cơ quan quản lý; đồng thời có thể gây rủi ro tín dụng, hợp tác kinh doanh trong tương lai.

4. Kết luận

Trong kinh doanh vàng, mỗi giao dịch bán hàng đều phải xuất hóa đơn và ghi nhận đầy đủ doanh thu. Tiền bán hàng cần chuyển vào tài khoản doanh nghiệp, không qua tài khoản cá nhân để tránh rủi ro bị xem là che giấu doanh thu. Việc kê khai thuế GTGT và TNDN phải thực hiện đúng kỳ, đúng số liệu thực tế.

Vụ Doanh nghiệp tư nhân Vàng bạc – Đá quý Đức Thắng tại Ninh Bình cho thấy ẩn doanh thu để trốn thuế có thể dẫn đến truy cứu trách nhiệm hình sự. Với ngành có giá trị giao dịch lớn như vàng bạc, tuân thủ thuế là yêu cầu bắt buộc, không phải lựa chọn.

Công ty AGS cảm ơn bạn đã dành thời gian để đọc bài viết này. Hy vọng bạn đã có được những thông tin bổ ích. Hãy tiếp tục theo dõi chúng tôi để cập nhật thêm nhiều thông tin cũng như cơ hội việc làm tại AGS nhé.