Các trường hợp tài khoản ngân hàng bị đóng theo Nghị định 52/2024/NĐ-CP

ACC VAN

28 thg 3, 2025

Công ty TNHH Kế toán - Kiểm toán AGS nằm trong hàng đầu những đơn vị chuyên cung cấp các dịch vụ Kế toán, Kiểm toán, và tư vấn thuế tài chính.

Từ ngày 1/7/2024, Nghị định 52/2024/NĐ-CP chính thức có hiệu lực, đưa ra những quy định chi tiết và chặt chẽ hơn về việc đóng tài khoản ngân hàng. Các quy định này không chỉ đảm bảo an toàn hệ thống tài chính mà còn giúp bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng. Vậy trong những trường hợp nào tài khoản ngân hàng sẽ bị đóng, và số dư trong tài khoản sẽ được xử lý ra sao? Cùng AGS tìm hiểu ngay trong bài viết dưới đây!

1. Chủ tài khoản chủ động yêu cầu đóng

Đây là quyền cơ bản của chủ tài khoản. Tuy nhiên, để đảm bảo tính minh bạch và tránh các tranh chấp phát sinh, ngân hàng yêu cầu chủ tài khoản phải hoàn tất mọi nghĩa vụ tài chính trước khi đóng tài khoản. Điều này bao gồm việc thanh toán các khoản phí dịch vụ còn nợ, giải quyết các giao dịch đang chờ xử lý, và đảm bảo rằng không có bất kỳ khoản nợ nào liên quan đến tài khoản.

Quy trình đóng tài khoản thường bao gồm việc điền vào mẫu đơn yêu cầu đóng tài khoản, nộp lại các thẻ ngân hàng liên quan, và xác nhận số dư cuối cùng.

2. Chủ tài khoản qua đời

Đây là trường hợp đặc biệt, đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng và gia đình người quá cố. Ngân hàng yêu cầu gia đình cung cấp Giấy chứng tử do chính quyền địa phương cấp để xác nhận sự kiện này.

Sau khi xác nhận, ngân hàng sẽ tiến hành các thủ tục pháp lý cần thiết để giải quyết số dư còn lại trong tài khoản, thường là chuyển giao cho người thừa kế hợp pháp.

3. Tổ chức sở hữu tài khoản chấm dứt hoạt động

Trường hợp này liên quan đến các tổ chức doanh nghiệp, công ty, hoặc tổ chức phi lợi nhuận. Khi một tổ chức giải thể, phá sản, hoặc chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật, tài khoản ngân hàng của tổ chức đó cũng sẽ bị đóng.

Ngân hàng sẽ yêu cầu tổ chức cung cấp các giấy tờ pháp lý chứng minh việc chấm dứt hoạt động, và tiến hành các thủ tục để giải quyết số dư còn lại theo quy định.

4. Chủ tài khoản vi phạm các hành vi bị cấm

Đây là điểm mới quan trọng của Nghị định 52, nhằm ngăn chặn các hành vi vi phạm pháp luật liên quan đến tài khoản ngân hàng. Các hành vi bị cấm bao gồm:

Mở hoặc sử dụng tài khoản nặc danh, mạo danh: Việc sử dụng thông tin giả mạo để mở tài khoản không chỉ vi phạm quy định của ngân hàng mà còn có thể liên quan đến các hoạt động tội phạm.
Mua bán, thuê, cho thuê, cho mượn tài khoản thanh toán, ví điện tử: Hành vi này tạo điều kiện cho các hoạt động rửa tiền, lừa đảo, và các hành vi vi phạm pháp luật khác.
Thuê, cho thuê, mua, bán, mở hộ thẻ ngân hàng: Tương tự như trên, hành vi này tiềm ẩn nhiều rủi ro về an ninh tài chính.
Lấy cắp, mua, bán thông tin tài khoản ngân hàng, ví điện tử: Đây là hành vi vi phạm nghiêm trọng, xâm phạm quyền riêng tư và an toàn tài chính của người khác.
Sử dụng tài khoản cho các mục đích bất hợp pháp: Bao gồm đánh bạc, tổ chức đánh bạc, gian lận, lừa đảo, kinh doanh trái pháp luật, và các hành vi vi phạm pháp luật khác.

5. Xử lý số dư trong tài khoản bị đóng

Nghị định 52 quy định rõ ràng và minh bạch về cách xử lý số dư còn lại trong tài khoản bị đóng, nhằm đảm bảo quyền lợi của chủ tài khoản và những người liên quan:

Ưu tiên chi trả cho chủ tài khoản hoặc người được ủy quyền hợp pháp: Đây là nguyên tắc cơ bản, đảm bảo rằng tiền thuộc về ai thì sẽ được trả lại cho người đó.
Trong trường hợp chủ tài khoản mất hoặc hạn chế năng lực hành vi, số dư sẽ được chi trả cho người đại diện theo pháp luật hoặc người giám hộ: 1 Điều này đảm bảo rằng quyền lợi của người yếu thế vẫn được bảo vệ. Nếu chủ tài khoản qua đời, số dư sẽ được chi trả cho người thừa kế hợp pháp: Việc này tuân theo quy định của pháp luật về thừa kế.
Trong các trường hợp khác, số dư sẽ được xử lý theo quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền: Điều này áp dụng cho các trường hợp đặc biệt, khi cần có sự can thiệp của cơ quan nhà nước. Nếu ngân hàng đã thông báo mà người thụ hưởng hợp pháp không đến nhận, số dư sẽ được xử lý theo quy định của pháp luật: Điều này nhằm tránh tình trạng tiền bị "treo" vô thời hạn.

6. Lưu ý về tài khoản "ngủ quên"

Ngoài các trường hợp được quy định trong Nghị định 52, các ngân hàng hiện nay cũng có quy định riêng về việc đóng các tài khoản không phát sinh giao dịch trong một thời gian dài (tài khoản "ngủ quên").

Thông thường, nếu tài khoản "ngủ quên" có số dư bằng 0 hoặc thấp hơn số dư tối thiểu, ngân hàng sẽ tự động khóa tài khoản để giảm thiểu chi phí quản lý.

Tuy nhiên, nếu tài khoản vẫn còn số dư, ngân hàng sẽ tiếp tục duy trì và trừ phí quản lý cho đến khi số dư về 0. Điều này có thể dẫn đến việc số dư bị "ăn mòn" theo thời gian, nếu chủ tài khoản không chú ý đến.

Những quy định mới này không chỉ giúp tăng cường tính minh bạch và an toàn cho hệ thống tài chính, mà còn góp phần bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng. Việc nắm rõ các quy định này sẽ giúp bạn tránh được những rủi ro không đáng có liên quan đến tài khoản ngân hàng của mình.

Công ty AGS cảm ơn bạn đã dành thời gian đọc bài viết của chúng tôi. Hi vọng bài viết có thể cung cấp cho bạn sẽ có những thông tin bổ ích trong cuộc sống và công việc, và mở ra cho các bạn thêm những góc nhìn mới hơn về các vấn đề trong ngành nghề cũng như là các giá trị văn hóa của hai dân tộc Việt Nam - Nhật Bản. Hãy tiếp tục theo dõi chúng tôi để có thêm những thông tin bổ ích khác và cơ hội việc làm cực hấp dẫn tại Công ty AGS nữa nhé.